什么叫利率互换

利率互换（Interest Rate Swap）是一种金融衍生工具，它允许两个交易对手在未来的一定期限内交换基于同种货币的同样名义本金的利息支付流。具体来说，一方同意支付固定利率，而另一方则支付基于某个基准利率（如LIBOR、EURIBOR等）的浮动利率。通过这种方式，双方可以降低资金成本或对冲利率风险。

利率互换的特点包括：

本金相同 ：参与互换的两方所涉及的债务本金金额是相同的。

期限相同 ：互换的合约期限是事先约定的，通常在2年以上，有时甚至可达15年以上。

利率类型的交换 ：一方以固定利率换取对方的浮动利率，反之亦然。

无本金的交换 ：互换过程中并不涉及本金的实际交换，只是利息流的交换。

利率互换的目的主要是为了：

降低融资成本 ：让一方获得更优惠的融资利率。

管理利率风险 ：通过互换可以避免因利率波动带来的财务风险。

利率互换自1982年出现以来，已经成为金融市场中一种重要的风险管理工具，被广泛采用于银行信贷和债券筹资等地方

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